Νένα Π. Διονυσοπούλου, ΔΙΚΗΓΟΡΟΣ

Α’ ΔΗΜΟΣΙΕΥΣΗ, 23-10-2020, TAXHEAVEN

ΕΙΣΑΓΩΓΗ

Η αλλεπάλληλη τροποποίηση των διατάξεων του Ν 3691/2008 έλαβε τέλος με την ενσωμάτωση στην ελληνική έννομη τάξη της οδηγίας (ΕΕ)2015/849 η οποία ομολογουμένως αποτελεί το βασικό εργαλείο για την ενίσχυση της διαφάνειας και την αποτελεσματική και ολοκληρωμένη πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος της Ένωσης για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας.

Ο Νόμος 4557/2018 (Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και άλλες διατάξεις) αποτελεί το εθνικό νομοθετικό εκείνο πλαίσιο που διέπει διεξοδικά:

– την νομοθετική, οικονομική και τεχνολογική συντονισμένη έρευνα και προσέγγιση,
– την αξιολόγηση και την αποτελεσματική διαχείριση,
– την ελαχιστοποίηση ή/και καταστολή των υφισταμένων καθώς και την αποτροπή εμφάνισης νέων κινδύνων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, όπως αυτοί προσδιορίζονται από τα αρμόδια προς τούτο ενωσιακά και εθνικά Όργανα.

για να διαβάσετε την συνέχεια του άρθρου : https://www.taxheaven.gr/circulars/34538/arora-ta-ypoxrea-proswpa-toy-aroroy-5-toy-n-4557-2018-opws-tropopoihohke-kai-isxyei-shmera